公司(企业)业务员收款守则

篇2:澜桥地产项目收款制度

　　澜桥项目收款制度

　　1、收付款管理必须贯彻执行国家经济政策，财政制度和银行现金管理及公司财务管理等有关规定，确保资金安全。

　　2、现金是指广义现金，包括现金、存折及转帐支票等。

　　3、现金收取：

　　3.1现金收取范围：

　　3.1.1办理签署认购书的客户交纳的2万元现金。

　　3.1.2办理签署购房合同的客户交纳的购房款。

　　3.2客户原则上应采用存折、招商行"一卡通"及支票的形式交纳认购金及购房款。(存折应另留底金额10元，设置密码的应注明密码)。

　　3.3项目部内勤每天应将所有收到的现金、存折及支票存入银行相应帐户，在银行接收时由银行签收盖章。

　　4、现金支付：

　　4.1现金支付范围：

　　4.1.1.办理签署认购书的客户的订金退款;

　　4.1.1.1办理退款的客户，均需提前一天通知销售部，每周四为退款日，其它时间销售部均不办理退款。

　　4.1.1.2办理退认购金的客户退款时，必须有销售部总监签字的退认购审批单和认购书原件及付款收据，内勤人员审核单据无误后，才可办理现金退款，同时收回所有单据(客户本人必须在退认购审批单上签字)。如发现手续不符，涂改、伪造凭证的应拒绝支付。

　　4.1.1.3销售部需提前一天将需要退认购金的合计金额通知财务部(注明支票、现金数额)。由财务部统一取款。

　　4.1.2办理签署购房合同的客户的房款退款。

　　办理退房款应到都市心海岸售楼处财务部办理退款。办理退款时，客户必须有销售人员陪同，并持有销售总监签字的退房审批单和购房契约原件及付款收据。财务人员审核单据无误后，按照财务手续办理退款，同时收回单据(客户本人必须在退房审批单上签字)。如发现手续不符，涂改、伪造单据的应拒绝支付。

　　5、按揭处理：

　　5.1在银行将按揭款入到帐户后，客服部取回单据，并转给销售内勤，由销售内勤为客户开具发票。

　　5.2以按揭形式购房的客户在办理退款时，由财务部先将客户剩余按揭款还清，再为客户办理退款手续。

　　6、收据及发票的开据：

　　6.1对于交纳订金的客户，开具公司内部收据;

　　6.2对于交纳房款的客户，开具房地产业资金往来专用发票;

　　6.3对于按揭购房的客户，在收到按揭款后，开具房地产业资金往来专用发票;

　　6.4对于交齐房款的客户，按照合同额开具房地产业销售专用发票，并收回已向客户开具的收据或发票。

　　6.5对于交纳存折的客户，首先开具公司内部收据(印章为销售部)，待款项入到公司指定有帐户后，再开具公司内部收据(印章为财务专用章)。

　　6.6如遇客户收据或发票丢失，在办理退款或换取发票时，需由客户出具证明，并有客户、经办人、销售部总监共同签字方可办理相应手续。

　　6.7收据及发票的内容注明：客户名称、楼号、房间、款项性质、面积、大小写金额，开票人、日期。

　　7、销售部每天核对收取现金、存折的金额是否与票据相符。

　　8、销售部内勤二日内将进帐单、，现金缴款单及相关单据交回公司财务部，并在每周五、每月末最后一日将票据返回公司财务部，每月与财务以帐一次，发现问题及时处理解决。

　　9、售楼处设专人负责收取现金、开具收据或发票，并做出收支记录。除收取认购金、房款外，曙光项目部不对外办理现金收支业务。

　　10、销售内勤工作时间为AM9:00-PM17:30,如有特殊交款，销售副总监应提前通知内勤。

　　11、本办法随销售政策变更而进行调整。

　　12、本办法自下发之日起生效。

篇3:人民医院收款票据管理制度

　　人民医院收款票据管理制度5

　　为了加强医院票据的管理和监督，保障医院各项收入完全纳入财务统一管理，维护经济秩序，堵塞漏洞，防患于未燃，特制定本制度。

　　一、收款票据种类及使用范围

　　(一)财政部门统一监制的票据

　　行政事业性收费票据分为统一收款票据和专用收款票据两大类。

　　1、统一收款票据是指能够适应一般的收费需要，具有通用性的收款票据(如：行政事业单位非经营服务性收入收款收据和往来款收款收据)。

　　2、专用收款票据是指统一收款票据不能满足收费的特殊需要，根据收费特点特别制作的票据(如：挂号收据、门诊、住院收款收据、住院病人预交款收据等)。

　　(二)医院财务科监制的收费票据

　　医院财务科监制的收费票据是指与服务对象发生经济往来，并在医院内部使用的收款票据(如：内部收据)。

　　二、收款票据的购置、领用登记、核销

　　(一)收款票据的购置

　　1、医院使用的行政事业性统一票据和专用票据以及门诊电脑收费票据、门诊电脑挂号就诊卡、住院处电脑收费收据、住院预缴款收据须由财务科指定的票据管理员持省以上权限部门批准的收费文件和收费许可证、单位介绍信，向财政部门申请办理《票据准购证》。单位每次凭《票据准购证》核准的种类、数量及单位核批盖章的票据印制申请表，向市财政局综合处票据管理中心领购票据。

　　2、医院内部收费票据由财务科根据业务需要，提供票据种类、格式、数量等内容的印制计划，经院领导批准由相关科室办理。

　　(二)收费票据的领用登记

　　1、医院领回盖有省财政厅票据监制章的收费票据后，须由财务科票据管理员验收入库，登记收费票据的购入日期、名称、起止号码、规格、数量及金额。

　　2、收费员领取收费票据时要填写《收费票据登记册》的有关内容并签字，票据保管员按人设分户账，按票据种类分别进行登记。

　　3、行政事业性统一收款票据由出纳领用。

　　(三)收费票据的退费、作废的规定

　　1、收费票据退费的规定(包括药费、检查费、治疗费的退费)

　　(1)退费时要求收回原收款收据(药品退费可以退药单代替统计联)、相关科室退费凭证及医生、相关科室签名作为退费凭证依据。

　　(2)退费前须核对相关科室出具的同意退费证明和盖有"收费章"的交款凭证及原收款收据等是否相符，并要求病人姓名、收费项目、金额相符。

　　(3)若出现部分退费的情况，先按上述操作流程，把原收据作全额退费处理，然后补开实收收据。

　　(4)退费票据连同收款日报表交财务科。

　　2、收费票据作废的规定

　　作废票据要求一式二联齐全，并且必须是当天结账前发生的事项，作废后必须在票据上说明作废原因，并由其他当班人员签字证明。

　　3、挂号收据作废、退号的规定

　　作废、退号的挂号收据，要求就诊联、报销联齐全，并且必须是与当天挂号收据、号码、姓名保持一致，同时将作废、退号的挂号收据连同收款日报表交财务科。

　　4、收费票据的退费、作废及挂号就诊卡的作废、退号的单据号码必须与收款收据日报表所列项目的区间号码保持一致。

　　5、收费票据定位错误的收据，要求一式二联齐全，注明作废的原因，同时将号码手工补写于收款收据日报表，以免漏销。

　　(四)票据的核销

　　1、交回的收费收据存根联，票据核销员必须及时办理注销登记。销号时以存根联(或记账联)的报表为依据，具体依据如下：

　　(1)门诊收款收据：以经审核后的门诊收费员及账单(经确认已缴款，下同)中的收款收据区间号码及日报表为依据。

　　(2)住院收费收据：以经审核后的住院收费员日报表中的收款收据区间号码及日报表为依据。

　　(3)挂号收据：以经审核后的挂号收据区间号码及结账单为依据。

　　(4)行政事业单位统一收款收据：以领用人交回的存根联为依据，并与记账联金额逐张核对。

　　2、医院自制收费票据销号时，以票据存根联及经确认已收款的凭证为核销依据。

　　3、凡领用收费票据未核销的，除特殊原因外不得再予领取。领用人必须按收据顺序号启用收费票据，若发现有跳号使用的现象，核销员要查明原因。

　　4、对发生退费、作废票据等情况，核销人员应逐张逐项审查、核对、确保收款的正确性。

　　三、票据的管理

　　(一)收费票据由财务科指定专人负责购置、验收、保管、核销。出纳不得兼任收款收据的保管或核销。

　　(二)医疗收费票据仅限于在医院进行医疗服务时使用，不得用于非医疗商业活动，不得向外单位转让、借用或出售。禁止私印、伪造、变造收费票据。

　　(三)票据管理员对票据的库存数量要每月核对一次，每季编报票据收、发、存报表和已领未销号收费票据明细报表。领、发、存账表按规定存档。

　　(四)使用收费票据的部门，遗失、短少票据或存根的，应及时向票据管理员报告，由票据管理员向同级财政部门报告，必要时应当在报刊上声明作废。

　　(五)未用完的订本式收据不得跨年使用，年度终了应收回并对空页逐张盖"作废"戳记。

篇4:应收款项的管理规定

应收款项的管理规定

　　一、应收帐款的管理规定如下：

　　1、应收款的发生：各子公司及非独立核算的二级单位(以下简称各单位)在决定提供信用于客户之前，应对该客户的资信情况进行详细调查，并按相应的权限批准信用额度，最终由分管副总经理决定是否对客户提供商业信用。

　　2、所有应收营业帐项均按帐龄基准记存。各单位财务经理必须经常核查所有应收营业帐项(至少每月一次)，确定每项帐款的可收性，并每半年编制帐龄帐目分析，交公司财务部审核。此分析将作为设立坏帐准备及坏帐确认的基准。

　　3、各单位应根据经验确定其本年度每月坏帐应计项目。该应计项目将作为坏帐准备，并每半年进行调整，以反映目前状况。该项准备由股份公司财务部每年审核一次，以确定是否恰当。

　　4、各单位销售部门应经常与信用客户保持联系，按期进行帐款的催收，财务部门予以监督。

　　5、所有被视为无法收回的应收帐款将根据实际金额计入坏帐损失。坏帐确认还应考虑以下条件：

　　(1)债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。

　　(2)债务人逾期末履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。

　　涉及坏帐核销，各单位应将核销情况书面上报公司财务部，根据公司管理权限经审批后方可核销。

篇5:校区微机收款员岗位职责

校区微机收款员岗位职责

　　1、在管理部主任领导下进行工作。

　　2、遵守机房工作制度，努力提高业务水平，积极为学生服务。

　　3、严格执行国家、学校和饮食中心的现金管理规定，严密手续，提高警惕，确保国家财产安全和人身安全。

　　4、工作时间精力集中，减少差错，礼貌待人，热情服务，如发生涨库短款及时向领导汇报。

　　5、管好现金收据，开出现金收据注明收款原因，熟悉食堂各种存款方式，熟练填制各种存款凭证。

　　6、及时的为就餐人员办理挂失、解挂就餐卡，办理应急业务。

　　7、负责编制校区临时工工资表，结账日之后两日内必须将校区食堂当月有关报表送达管理部。

　　8、严格坚守岗位及时开机，做好微机维护工作。

　　9、完成领导交办的其它工作。