员工出差和报销制度

员工出差和报销制度

  员工出差及报销制度

  一、总则

  1.1、为了加强公司对员工出差的管理,细化员工差旅费报销标准,结合相关财务制度及公司实际情况,特制定本制度;

  1.2、员工出差是指员工离开原工作地区,进行与公司业务相关的活动,根据出差目的地不同,分为国内出差和国外出差,根据公司目前情况,本制度所指出差均为国内出差;

  1.3、本制度适用于河北福瑞德高新建材有限公司、河北易倍得建材机械制造有限公司、成都福瑞德建材有限公司、河北康德建筑装饰工程有限公司。

  二、部门职责

  2.1、财务部负责差旅费报销;

  2.2、行政部负责出差火车票和机票的预定;

  2.3、各部门负责本制度的执行。

  三、出差及报销程序

  3.1、目的地分类标准

序号 分类 说明
1 A 国内一线城市:北京、上海、广州、深圳
2 B 国内二线城市:重庆、天津、大连、青岛、宁波、厦门及省会城市
3 C 国内三线城市:除一线、二线城市外的所有国内城市

  3.2、往返大交通

  3.2.1、标准:

序号 级别 飞机 火车 长/短途汽车
其他交通工具
备注
1 总经理/常务副总经理 头等舱/公务舱 软席/一等座 不限 1、大交通方式应选择最经济、最便捷的方式;
2、飞机票费用(含燃油费、机场建设费)如低于其他费用的,可直接选择飞机。
2 副总/总监/总助 经济舱 软席/一等座 不限
3 各部门经理/副经理/主管 经济舱 硬席/二等座 不限
4 其他员工 / 硬席/二等座 不限

  3.2.2、当飞机票费用(含燃油费、机场建设费)低于火车或其他交通费用时,主管级以下员工可直接选择乘坐飞机(报销时应说明火车和机票折后价格的对比),并最终以行政部确认的机票和火车票为准;

  3.2.3、团体出差,长途交通及其他交通费用一律集体买单,凭有效单据实报实销;

  3.3、餐费报销标准:

  3.3.1、员工出差期间,应选择包含早餐的酒店,或在酒店内用早餐,早餐费用可包含在住宿费用中,因此不另予报销;

  3.3.2、员工出差餐费报销不分地区、员工级别,补贴标准上限为50元/天/人,填写《领款凭证》报销(见附件三);

  3.3.3、团体出差,集体就餐,集体买单,集体就餐标准参照3.3.4的标准,填写《领款凭证》(见附件三)经审批后报销,超出部分个人分摊,实报实销的一律凭有效票据审批后报销;

  3.3.4、出差出发或返回(指到达出发城市)当天的餐费报销计算如下:

序号 级别 餐费补助
1 总经理/常务副总经理 实报实销
2
其他员工
出发或回程当天时间 出发或回程当天餐费补贴 合计
出发 12:00及以前 25 25 50
返回 13:00及以后 25 0 25
出发 18:00及以前 0 25 25
返回 19:00及以后 25 25 50

  3.4、住宿费用报销

  3.4.1、住宿标准

序号 级别 各类地区住宿费用标准
A B C
1 总经理/常务副总经理 实报实销
2 副总/总监/总助 300 270 240
3 各部门经理/副经理/主管 270 240 210
4 其他员工 240 210 180

  3.4.2、经理级以下(含经理级)2人或多人同行出差,必须安排同性别的2人住一标准间,报销保准从高报销;

  3.5、除大交通外其他交通费用标准:

  3.5.1、员工往返机场,在公司不能派车的情况下,应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具,但以下情况,可以乘坐出租车:

  3.5.1.1、由于赶乘早9:00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班;

  3.5.1.2、晚上21:30后到达目的地,下机后当地机场已无往来市内的公共交通;

  3.5.2、员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则,以乘坐市内交通为主,尽量控制出租车费用,尤其是长距离高额的出租车费用;

  3.5.3、员工出差期间的交通费用实报实销;

  3.6、通讯费用标准:

  3.6.1、已享有手机费用补贴的员工,不予报销出差期间的通讯费;

  3.6.2、未享有手机费用补贴的员工,凭账单和通话清单,实报实销出差期间因公产生的话费;

  3.7费用补充说明:

  3.7.1、员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过,或上级有明确安排员工需在法定节假日工作时间,按加班计考勤,除此之外员工在出差期间一般不报计加班;

  3.7.2、员工出差必须提前申请,并填写《出差预算申请表》(见附件一),经相关权责人员审核、批准后方可出差;

  3.7.3、员工填写《出差预算申请表》(见附件一)时,需将出发及回程的时间填写完整,否则不予审批;

  3.7.4、员工出差期间,必须严格按照审批时间执行,如需因工作需要延长,应先与主管领导沟通,待主管领导同意后,方可实行,并在出差回到公司后,重新填写《出差预算申请表》(见附件一)并重新审批;

  3.7.5、员工出差如需借支的,凭审批后的《出差预算申请表》(见附件一)填写《借支单》,金额不得超过《出差预算申请表》(见附件一)中所填写的金额;

  3.7.6、员工出差归来后,应在5天内进行费用报销申请,所有费用按现有的费用报销程序进行报销;

  3.7.7、员工出差机票由行政部负责预定,费用统一由行政部报销,员工报销时需扣除机票费用,住宿费用由员工自行在酒店前台结算;

  3.7.8、员工出差期间非因公需要参观、游览或因私事而绕道增加的一切费用均由个人承担,额外增加的时间若非节假日或休息日,作为事假处理;

  3.7.8、报销出差费用时,需提供合理票据,具体如下:

  3.7.8.1、酒店住宿发票需提供酒店入住清单,明确入住人姓名、入住时间及入住酒店期间发生的费用,酒店发票金额需和酒店入住清单金额一致,住宿费用不得单晚超标,不得累计均衡报销,单晚超标部分由个人自行承担;

  3.7.8.2、大交通费用需提供相应单据,乘坐飞机需提供登机牌;

  3.7.8.3、其他交通费用发票需注明往返地点;

  3.7.8.4、任何差旅报销发票必须加盖清晰的收款公司发票印章,且注明正确的公司抬头(河北福瑞德高新建材有限公司),否则,一律视为无效票据不予报销;

  3.7.8.5、员工因个人原因造成的退、改票费用不予报销;

  3.7.8.6、所有因客观原因无法提供发票的费用,需在报销时解释原因并经相关权限人员签字审核后方可报销;

  3.7.8.7、公司有权要求员工对任何有疑问的票据做出解释,并决定是否报销;

  3.7.8.8、凡员工乘坐大交通出发时间(含乘坐市内交通工具的时间)在公司上班之后的,须从公司出发,返程抵达石家庄的(含乘坐市内交通工具的时间),须回公司上班。

  四、附则

  4.1、本制度由财务部和行政部负责解释;

  4.2、本制度自 年月日执行,原《销售人员出差费用标准》同时作废。

  附件一、出差预算申请表

出差预算申请表
起止日期:年月日—年月日 出差事由: 出差人员/职别: 同行人员/职别: 申请日期: 年月 日
日期 目的地 事由 人数 大交通预算 市内交通预算 交通费合计 住宿费用预算 餐费 其他费用 合计
□飞机□火车□汽车 酒店名称 单价 房间数 金额合计 标准 元/人 金额
时间 单价 金额 金额
                                 
                                 
                                 
                                 
                                 
                                 
                                 
                                 
                                 
                                 
                                 
                              总计:  

  附件二、出差申请流程

  附件三、领款凭证

领款凭证
年月日
领款部门名称   审批意见
领款原因   审批人签章:
金额(大写)  
财务主管:出纳: 领款人:
gather:www.aishibei.com-爱拾贝

篇2:集团财务费用报销制度

费用报销制度

  一、目的

  1、为明确费用开支审批手续,提高工作效率。

  2、严格控制费用开支,规范公司的管理。

  二、报销单据的构成及整理方法

  1、完整的报销单,应由“报销单”-便于报销人填写各类业务项目及数据、发票、“粘贴单”-便于报销人粘贴发票的单据(也可用白纸自行裁剪)和“附属表单”-便于对报销事项作出补充说明的单据,如“差旅费报销单”等组成。

  2、到财务领取空白报销单,费用报销的领取“费用报销单”;通过银行转帐的领取“转帐付款单”;借支款项的领取一式三联的“借款单”;质检部的差旅费报销还应领取“国隆集团差旅费明细单”。

  3、经办人应先按报销内容对原始发票进行分类整理,如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等,应分类后再按时间先后粘贴,以便分类汇总数据。

  4、粘贴票据:将胶水涂抹于票据左侧背面,沿粘贴单左上方从左到右、自上而下错开,呈鱼鳞状依次均匀粘贴,保持票据的左侧及上方不超出粘贴单的边界,遇单据纸面过大时,可在票据粘贴完成后向内折叠,保证随时可以翻阅。

  5、报销流程:报销人粘贴票据、填写报销单,报销单上须注明支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名(有陪同人的陪同人也要签字),发票背面须有经办人签字确认(注:与报销单上经办人签名应一致)è部门经理或主管初审è财务会计复核è财务总监审核è集团副总或董事长审批è出纳付款。

  6、报销完成时限:正常以报销单审核完次日算起叁个工作日内完成,遇节假日、集团副总或董事长外出则顺延,个别紧急情况先电话请示集团副总或董事长,得到允许后先付款,集团副总或董事长回司后再补签。

  三、报销注意事项

  1、报销员工在公司内部的,需亲笔、正楷、完整填写各种报销单据,不得漏项,(特殊约定应用铅笔做好备注)不得随意涂改挖补,特别是报销单上的大小写金额、单据张数不能涂改,有涂改应重新填写。

  2、现金报销金额若涉及到小数点两位数,报销单上直接按四舍五入保留一位数(仅限于现金报销,不适用于通过银行转帐到对方公司帐户的)。

  3、若实际报销金额小于发票金额的应在发票背面上注明实报多少金额,并签字确认,不能把发票上的金额直接划掉后再写上报销金额,这样会造成发票无效。

  4、采购物品(包括零星物品)单次超过(含)人民币伍佰元(¥500.00)的,且对方可提供公司帐户的一律通过转帐支付,不得预支现金或以现金报销。

  5、为了分清责任,进行部门核算,不同人员支出的业务费用不得混淆在同一张报销单上。

  6、加强报销管理,当月帐,当月了,除差旅费于出差返回3天内、手机费于次月底之前做好报销手续外。其余费用应于业务发生后7天内报销,对于无故不及时报销的,财务不予接件。

  7、所有费用报销必须提供正式发票,各部门在购买物品或其他业务发生时应向对方索取发票,发票内容要填写完整,要素齐全,大小写金额相符,金额不能涂改,并盖有发票专用章,印章要清晰。没有正式发票的项目须写明情况交集团总经理审批。

  8、个人借支款项的,非特殊情况,须在事毕后3天内将报销单交到财务部办理冲帐手续,尚未报理冲帐手续不得再借支。但所有借款发生后,须在一个月内销清,当月无法核销的,须在月底到财务部说明、报备原因,否则财务部门有权在当月工资中予以扣除。

  四、核准权限

  1、高层管理人员的报销由集团总经理审批;

  2、出差打的费、应酬交际费、工资/奖金及特殊费用由集团总经理审批;

  3、其他日常报销由集团副总审批。

  五、费用报销及借款办理时间

  1、款项借支:星期二、星期四下午和星期六上午。借支要提前半天通知,特别是大额款项,其他突发性事件特别处理。

  2、费用报销领取时间:星期二、星期四下午和星期六上午。(星期六9:30以后)。

  3、对外工厂结帐:星期四下午、星期五,突发事件特别处理。

  4、特殊情况总经理不在又急需借款的:需电话先请示总经理,得到允许后,经办人员要先填写好借款单,先由出纳支付款项,再由经办人员负责及时办理补签手续,并转交出纳入账。

  六、各项费用开支手续

  (一)、办公用品、低值易耗品:由办公室统一购买的,办公室文员根据发票同实物核对无误填写验收入库单后(低值易耗品还需有出库单),采购员凭发票(附上验收入库单)填写费用报销单。

  注:办公用品系指易消耗的办公文具等;低值易耗品系指未达到固定资产标准,但金额较大,使用寿命较长的,例如电话机及工具等。

  (二)、机器与设备:设备管理人员或办公室文员人员(工厂是仓库管理员)根据发票同实物核对无误后,填写验收入库单(注明用处),凭发票(附上验收入库单)填写费用报销单。

  (三)、差旅费:于返回3天内报销,由部门经理审核票据的合理性并在报销单(注明出差地点、事由、时间、人数)上随同差旅者签字确认后,出差人到财务部办理完报销手续,有借款的须冲销借款。

  1、差旅费指公司员工因工作需要,经公司安排,由工作地前往目的地出差乘坐各种交通工具产生的交通费、出差期间的住宿费和出差补贴等。

  2、按照出差地点的不同,差旅费分为市内交通费(含异地城市的市内)和异地交通费,市内交通费,原则上公司不予借支,一律由员工个人先行垫支,外出尽量乘坐公交车,非特殊情况不得乘坐的士,每张发票背后须有经办人亲笔签名,并写清出差日期、往来路线与说明。

  3、出差异地人员需预借差旅费的要填写借款单办理借款手续。每人借支额度根据办理业务情况而定,但最高金额不得超过3000元(特殊情况除外)。借款单中需注明部门名称、出差人姓名、出差地点、出差时间、出差事由报总经理审批。

  4、坐飞机的有关规定:

  公司总经理、副总经理等,出差可乘飞机(经济舱)。其他人员乘坐飞机须经总经理特别批准。一般人员出差,在特殊情况下需乘飞机,必须有公司总经理审批同意,报集团总经理批准。

  5、差旅费标准:

  (1)出差人员的住宿费、伙食补助费实行定额标准,由出差人员调剂使用,超支不补,市内交通按实际报销。

  (2)出差乘坐火车,一般以硬卧为标准。

  (3)出差期间交际应酬费,须事先请示总经理特批。

  (4)往返机场、车站的市内交通费予以单独凭车票报销。

  (5)出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负责的,不得在公司报销费用并领取补助。

  (6)出差或外出学习、培训、参加会议等,由集体统一安排食宿的,按统一标准报销,不享受任何补助。

  6、出差补助的计算方法:

  (1)出发日补助计算:以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准:上午7:00前出发的可享受全天补助;12:00前出发的,可享受午餐及晚餐补助。

  (2)到达日补助计算:以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准:上午12:00后返回的可享受早餐/午餐补助;18:00后返回的可全天补助。

  (3)出差天数的计算方法:按照实有天数计算。

  7、以下范围内的外出不按出差补贴处理:质检员验货出差和在福州市范围内公出的不予补助,如有特殊情况需部门经理报集团总经理批准。

  8、费用核算:公司所有人员出差费用均计入各所属部门费用。

  9、其他

  (1)报销差旅费时,应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等),以便财务部进行帐目财务处理,餐费报销按不超过餐费补助费(省内早餐5元---午餐10元---晚餐10元,省外早餐7元---午餐14元---晚餐14元)的标准给予报销,若期间与客人一同用餐者且在公司内报销的,一律不再给予报销餐费补助费。

  (2)凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的),在报销时必须按打折后的实际价格填写,如有弄虚作假,一经发现后将加倍扣还。

  (3)对因公外出人员均对号入座按标准办理报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题,则按标准的60%计发给个人(须提供正式发票);如不足标准住宿的,按节约额的60%计发给个人(须提供正式发票);如超标准住宿的,超支部分一律由个人自己负担。

  住宿费报销标准表

职务 直辖市各省会城市 沿海经济区、特区
双人间 双人间 双人间
总经理 130 250 350
副总经理 110 200 300
部门经理 100 170 250
部门副经理/主管 90 150 200
一般人员 80 130 170

  注:1、沿海经济区、特区指:北京、上海、深圳、广州、珠海、汕头、海南、厦门;

  2、两人(同性别的)或两人以上的同行按标准间的标准报销;

  3、以上解释权归属财务。

  (四)、业务招待费用:业务招待费须附有饭店消费明细单,有同行人须有同行人在报销单上签字确认,并注明时间及招待客户名称和人数;赠送礼品的费用须注明所送人名及礼品名称、数量。

  (五)、工资/奖金的支出:由公司人事部核准每月考勤,财务部编制发放表,副总签字确认,并报公司总经理批准后财务发放。

  (六)、版面费/广告代理费/印刷费(出片费):由部门凭发票填写费用报销单,财务部对票据进行核实(附上详细清单),核对无误后按报销手续办理。

  (七)、培训/年检费:国家部门(财政、税务、外管、海关等)强制要求公司人员参加的培训学习和年检费用,经各部门经理或主管核实报总经理批准后,才能办理报销手续。由公司派出学习的费用经总经理批准后可办理报销手续。

  (八)、汽车费用:司机出车发生的费用(过桥费、停车费等)要注明时间、地点、事由等,用车人签字确认后,经办人按规定办理报销手续。

  (九)、装卸费用:装柜人员去马尾装柜一天(早上8点到晚上6点)每人补贴人民币15元,半天(早上8点到中午12点、下午2点到晚上6点或晚上6点到晚上10点,冬天下午1:30到晚上6点)每人补贴人民币7.5元,晚上6点到第二天凌晨按一天补贴标准补贴。

  (十)、加班用餐费:加班超过一个小时,可享有用餐费补助(每人10元/天),加班者应提供餐饮发票,且报销单上应会签办公室人员以确认是否符合报销条件并注明加班时间,同一单位多人加班的须有全体用餐人签字。

  (十一)、手机费用:按岗位工作需要,给予相关人员手机费用补贴,报销规定如下:

  1、使用规定

  (1)公司统一购置的手机和小灵通(含配件、卡等),按工作岗位需要配备给个人,由专人使用并负责保管,如丢失由个人承担赔偿责任。具体赔偿标准如下:

  A、小灵通及手机(已提完折旧):按200元/部赔偿;

  B、手机(未提完折旧):按扣减折旧后的净额赔偿,不足200元按200元/部赔偿。

  (2)配置手机和小灵通仅限于公司业务往来通讯,不得用于私事通讯,不得私自另配副卡交予他人使用,一经发现,处以罚款300元/次。

  (3)使用手机应本着节省开支的原则,能使用普通电话则不用手机通话。

  (4)手机拨打长途电话时,应要求要使用IP卡。

  2、手机报销标准如下:

岗 位 报销标准
副总经理 200元以内按发票报销,超过部分自理
质检部长
工厂厂长、副厂长 150元以内按发票报销,超过部分自理
总办部门经理 100元以内按发票报销,超过部分自理
质检员(浙江)
质检员(闽南)
质检员(福州) 50元以内按发票报销,超过部分自理
驾驶员、采购员
日本部
欧美部
厂办主任

  备注:A、同时持有公司配备手机卡和小灵通人员,报销标准系指两者合计;

  B、享受补贴人员需24小时开机,当月出现3次无法接通情况则取消补贴。

  C、报销人必须提供营业厅打印的正式发票(充值卡发票仅作为补充)才能办理报销手续发票上有体现“以呱呱通”充值的,必须附上呱呱通发票,作为正式报销发票的附件。

  3、特殊情况

  (1)手机费用报销人员,因出差产生漫游费经办公室主任凭《出差报备单》核准后予以报销。

  (2)其他部门或人员因工作需要使用私人手机用于工作联系的,可凭当月话费清单向部门经理和办公室提出申请,经分管领导批准后予以报销。

  本制度自核准日起执行。

  国隆集团财务

篇3:报销审核制度

  报销审核制度

  一、原则

  1、严格财务收支审批制度,公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单,注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后,出纳方可付款。(分公司2000元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批,凡2000元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后,出纳方可支付,并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后,方可作为报销凭证)。

  2、加强报销管理,当月帐,当月了,25日以后帐最迟不得超过下月3 日。

  3、为了分清责任,进行部门核算,不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

  二、支出相关部门审核

  对所有报销内容,相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

  三、财务部门审核

  财务部门对所有报销票据,依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

  四、审核权限

  同审批权限。

  五、费用报销及借款时间一览

  项 目 周一 周二 周三 周四 周五

  款项借支 11:00-12:00 11:00-12:00 11:00-12:00 11:00-12:00 11:00-12:00

  15:30-17:00 15:30-17:00 15:30-17:00 15:30-17:00 15:30-17:00

  费用报销 9:00-12:00 9:00-12:00 9:00-12:00

  对外结帐 9:00-12:00 9:00-12:00 9:00-12:00

  (分公司财务部可根据实际情况进行适当调整)

  六、报销手续

  严格执行财务报销制度,款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票,经手人须在票据背面签字)交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件,原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证:

  1、 版面费、广告代理费:由部门凭发票填写费用(成本)报销单,财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单),核对无误后付款。

  2、 印刷费(出片费):部门凭发票,附印刷品结算单,进行核实无误后,填写费用(成本)报销单,财务审核无误后付款。

  3、 办公用品、低值易耗品:由运营管理中心统一购买的,运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后,填写验收单后(低值易耗品还需有出库单),凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

  4、 机房与OA设备:技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

  5、 资料费:各单位购书及其它资料,首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(运

  营管理中心)进行登记验收,并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

  6、 差旅费:于返回3天内必须报销,由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证,后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的,财务部应催办一次,仍不办理者,财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保,视同经理借款。

  7、 业务费用:所有业务费用票据须开明细发票,经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用,任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的,财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

  8、 超计划报销手续必须有审批报告,其它同计划内报销手续一样。

篇4:差旅费报销管理规定

  差旅费报销管理规定

  为保证公司差旅费的合理使用,规范差旅费的开支标准,特制定此规定,具体如下:

  1、 出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。

  2、 出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额,报总经理审批,凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。

  2、 坐飞机的有关规定

  1) 级别规定:总裁、分公司总经理等,出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。

  2) 特殊情况规定:

  A、 业务紧急,必须乘飞机;

  B、 路途长,乘火车时间超过30小时;

  C、 本身业务需要,并由对方出机票款;

  D、 机票打折幅度大,折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。

  3) 报批手续:

  一般人员出差,在特殊情况下需乘飞机,必须有总经理审批同意,报公司总经理批准。

  3、 工出差到外地,可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销,逾期不报销者,将从工资中扣除所借款项。

  4、 出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准),由出差人员调剂使用,节余归己、超支不补。

  5、 出差乘坐火车,一般以硬卧为标准,如买不到硬卧票,按硬座票价的60% 予以补助。

  6、 出差期间的交际应酬费,须事先请示总裁特批。

  7、 往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)。

  8、 出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的,不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差,由分公司负担费用的,不得再次在公司报销路费并领取补助。

  10、 出差或外出学习、培训、参加会议等,由集体统一安排食宿的,按其统一标准报销,不享受任何补助。

  11、 出差补助天数的计算方法:

  1) 出发日补助计算:以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准:上午12:00前出发的可享受全天补助;12:00后出发的,当日不能到达目的地的,可享受半天补助;12:00后出发的,当天到达目的地的并住宿,可享受全天补助;

  2) 到达日补助计算:以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准:上午12:00前返回的可享受半天补助;12:00后返回的可享受全天补助。

  12、 出差天数的计算方法:按照实有天数计算。

  13、 以下范围内的外出不按出差处理:在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助,如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准;

  14、 经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕业生到公司报到,可按照火车硬座或公交大巴票价,予以实报差旅费及行李托运费,不享受任何补助;

  15、 费用核算:公司所有人员出差费用均计入各部门成本。

  16、 其它

  1) 报销差旅费时,应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等),以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据,日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。

  2) 凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的),在报销时必须按打折后的实际价格填写,如有弄虚作假,一经发现后将加倍扣还。

  附件: 差旅费报销标准

  职务 一般地区费用标准(元/天) 特殊地区费用标准(元/天)

  总裁 280 380

  事业部/职能部门总经理(主任) 240 320

  部门经理 220 280

  部门副经理/主管 180 230

  一般人员 160 200

  注:1、特殊地区指:深圳、广州、珠海、汕头、海南;

  2、事业部副总经理/职能部门副总经理(副主任)与部门经理补助标准相同;

  3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇5:工资及相应级别报销管理制度

  工资及相应级别报销管理制度

  一、 基本原则

  (一)一般程序

  1、 以出勤日计算每月应发工资;

  2、 每月10日发放上月基本工资,20日发放提成或绩效,由公司财务部统一存入员工个人帐户(遇节假日顺延);

  3、 自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月10日到财务部结算;

  4、 每月2日前由人事部统一上报公司人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情况到财务部,部门人员奖金由各部门经理上报。

  5、 按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度,根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资,统一制工资表,执行公司有关制度、规定;

  6、 工资单经财务经理、部门经理、总经理签字方可发放;

  7、 由公司人力资源部统一制定并调整工资管理制度,经公司总经理批准后执行。

  (二) 保密原则

  工资报酬实行保密管理,任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要,不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构;任何员工不允许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬,并不得向他人泄露自己的薪资报酬。凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。

  (三)收入挂钩原则

  1、 为适应激烈的市场竞争及各事业部-利润中心的经营管理需要,各利润中心的人员收入、福利与所在利润中心的总体效益相结合,具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定。其中:业务人员的收入水平与其本人的业务完成额直接挂钩;非业务人员的收入水平与其所在利润中心的利润指标完成情况相关联;根据不同利润中心的实际情况,条件具备部门的主管(含)以上人员可实行年薪制。

  2、 职能部门人员的收入水平与公司的整体利润及个人绩效考评的实际情况挂钩,实行月薪制。各职能部门按照本工资管理制度,根据本部员工岗位职责、员工个人工作资历等情况确定本部员工的工资等级。

  (四)备案原则

  1、 对于利润中心的业务人员与录入人员的收入标准,可在公司的工资管理制度原则基础上根据自身情况做调整,但必须在年度经营计划中明确说明,并经公司批准后报运营中心备案,方可执行;

  2、 所有利润中心、职能部门的人员工资等级必须在财务或运营中心备案(年薪制的除外)。

  (五)薪酬结构

  1、 薪酬结构种类

  1) 年薪制加期权股;

  2) 基本工资加绩效工资加期权股 ;

  3) 基本工资加佣金(提成)制;

  4) 基本工资加计件工资加绩效奖励。

  2、 基本工资可由基础工资、职务工资、饭补构成。

  3、 对应于不同级别的人员公司规定不同金额的费用报销额度,凡在此额度范围内的交通费、通讯费、办公费、招待费、礼品费等与业务相关的费用支出可与下月10日据实报销;同时部门经理对本部门员工费用报销,可在其相应的额度内,根据部门业绩及员工当月工作考核情况予以调整。

  4、 根据深圳市政府社会保障制度,对于深圳市户口员工的房补,以“住房公积金”体现,直接存入个人帐户; 而非深圳户口的员工作为相应的福利, 对应不同的级别人员公司规定不同金额的费用报销额度, 凡在此额度范围内的住房费用, 可以据实报销。

  5、 实行以上薪酬结构的人员,除了由公司在法定节假日安排加班的按照劳动法规定给予加班费外,均不另外享受加班费。

  6、 每位员工只能享受一种薪酬结构,不允许既享受奖金基数又享受提成。

  7、 实行薪酬结构(3)(4)类的人员,其佣金(提成)提取标准以及计件工资的计算标准必须在公司财务部备案,并有财务部门的监督核算。

  8、 实行年薪制的人员,其年薪总额的50%—70%按月发放,根据收入标准相应级别确定每月的预期收入额,剩余30%—50%部分在年度考核结束后根据考核结果一次性发放。

  二、工资定级权限

  1、 各事业部高级管理人员的工资由公司总经理确定。

  2、 由公司总经理确定工资的人员,工资文件由财务部负责备案,财务部经理负责编制报表及发放的执行工作;其他人员的工资定级文件由运营中心、财务部备案并执行。

  3、 利润中心人员工资定级:

  1) 各事业部总经理的年薪水平及月收入标准,与其利润中心的年度经营计划中各项指标挂钩,由公司总经理确定,财务部经理负责执行;

  2) 事业部总经理以下实行年薪制的管理人员的年薪水平及月收入标准,由事业部经理制订并随其利润中心的年度经营计划上报公司总经理批准后,运营中心、财务部备案并执行;

  3) 年薪制以外的管理人员、专业人员、业务人员、操作人员的定级与考核标准,由事业部总经理确定后报运营和财务部备案并执行。

  4、 职能部门人员工资定级:

  1) 部门经理(含)以上管理人员的收入水平与公司效益及个人绩效挂钩,其工资级别由公司总经理确定,财务部经理负责执行;

  2) 部门经理以下人员的定级与考核标准,由部门负责人制订,报公司总经理审核后,运营中心、财务部备案并执行。

  三、工资收入标准(见附表)

  附表1:利润中心管理人员收入标准;

  附表2:成本中心管理人员收入标准;

  附表3:专业技术人员收入标准;

  附表4:操作人员收入标准;

  附表5:业务人员收入标准。

  8-8通讯,交通费用报销规定

  一、报销对象

  1、 非年薪制部门经理;

  2、 经理助理;

  3、 非年薪制主管。

  二、报销额度

  1、 部门经理:200.00元;

  2、 经理助理:150.00元;

  3、 主管:100.00元。

  三、报销办法

  1、 当月发生的实际费用大于报销额度的以报销额度为限,当月发生的实际费用小于报销额度的以实际发生的为限;

  2、 当月30日前报上月20日到当月20日费用,不可跨月报销;

  3、 实行年薪制的所有人员不再报销通讯费用。

  四、相关规定

  1、 公司给予报销费用的手机每日晚10:00之前必须开机;截稿日通宵开机;任何人不得借故不复机或不接电话。如经核实,一个月内有累计两次在要求时间内未开机或未复机情况,本月通讯费用不予报销。

  2、 交通费用报销对象及额度可由各部门根据实际情况制定。